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Título : Diseño de un sistema de gestión y administración del riesgo de lavado de activos basado en la ISO 31000 para la Cooperativa de Ahorro y Crédito Riobamba Ltda., de la ciudad de Riobamba, provincia de Chimborazo
Autor : Padilla Buenaño, Avigail Inés
Tenorio Toapanta, Alexandra Catherine
Director(es): Alarcón Parra, Giovanny Javier
Tribunal (Tesis): Veloz Segovia, Hítalo Bolívar
Palabras claves : SISTEMA DE GESTIÓN;ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO;LAVADO DE ACTIVOS;NORMA ISO 31000;COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO RIOBAMBA;RIOBAMBA (CANTÓN)
Fecha de publicación : 19-abr-2016
Editorial : Escuela Superior Politécnica de Chimborazo
Citación : Padilla Buenaño, Avigail Inés; Tenorio Toapanta, Alexandra Catherine. (2016). Diseño de un sistema de gestión y administración del riesgo de lavado de activos basado en la ISO 31000 para la Cooperativa de Ahorro y Crédito Riobamba Ltda., de la ciudad de Riobamba, provincia de Chimborazo. Escuela Superior Politécnica de Chimborazo. Riobamba.
Identificador : UDCTFADE;82T00574
Abstract : This degree work has been based on the importance of investigating the growth of the offence of Asset Laundering in the country and possible solutions that effect the financial sector, this offence destabilizes the economy and causes great concern in both public and private companies, however, their managers seek mechanisms to mitigate this risk, thus avoiding subsequent legal conflicts and closing down of this operations. The system is designed to implement necessary Risk Factors, which will help to decrease possible cases of Asset Laundering in the Credit Union Riobamba Ltda., in order to enhance not only the image of the institution but also provide greater security to the members of Credit Union Riobamba Ltda. In this system, different tools were established such as: risk matrices, process maps and unusual statistics detected in operations which were carried out by the institution and allowed appropriate procedure in accordance with ISO 31000. The Management System and Risk Management will allow the COAC manages the Offence of Asset Laundering Based on Standardized processes and procedures in order to improve the quality risk control.
Resumen : El presente trabajo de titulación se ha desarrollado con base en la importancia de investigar el crecimiento del delito de Lavado de Activos en el país y sus posibles soluciones que afecta principalmente al sector financiero, delito que desestabiliza la economía y genera gran preocupación en las empresas tanto públicas como privadas, para lo cual sus dirigentes buscan mecanismos para mitigar este riesgo, evitando así posteriores conflictos legales y el posible cierre de sus operaciones. El propósito del diseño de este Sistema es implementar Factores de Riesgo necesarios que ayuden a disminuir los posibles casos de Lavado de Activos dentro de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Riobamba Ltda., con el fin de mantener la imagen de la institución y brindar mayor seguridad a sus socios. En este Sistema se estableció herramientas como matrices de riesgo, mapas de procesos y estadísticas de las inusualidades detectadas en las operaciones que realiza la institución y que permitan su adecuado tratamiento de conformidad con la ISO 31000. El Sistema de Gestión y Administración del Riesgo permitirá a la COAC gestionar el delito de Lavado de Activos basado en procesos y procedimientos estandarizados para mejorar la calidad del control del riesgo.
URI : http://dspace.espoch.edu.ec/handle/123456789/5817
Aparece en las colecciones: Ingeniería en Contabilidad y Auditoría CPA

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