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Título : Creación del Departamento de Prevención y Control de Lavado de Activos en la Constructora Oviedo Palacios COVIPAL Cía. Ltda., ubicada en la ciudad de Riobamba, provincia de Chimborazo
Autor : Oña Samaniego, Cinthya Isabel
Director(es): Bravo Ávalos, María Belén
Tribunal (Tesis): Robalino, Alberto Patricio
Palabras claves : DEPARTAMENTO DE PREVENCIÓN Y CONTROL;LAVADO DE ACTIVOS;CONSTRUCTORA OVIEDO PALACIOS;SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑÍAS;UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO;RIOBAMBA (CANTÓN)
Fecha de publicación : 4-may-2016
Editorial : Escuela Superior Politécnica de Chimborazo
Citación : Oña Samaniego, Cinthya Isabel. (2016). Creación del Departamento de Prevención y Control de Lavado de Activos en la Constructora Oviedo Palacios COVIPAL Cía. Ltda., ubicada en la ciudad de Riobamba, provincia de Chimborazo. Escuela Superior Politécnica de Chimborazo. Riobamba.
Identificador : UDCTFADE;82T00605
Resumen : This research is focused on the creation of the Department of Prevention and Control on money laundering for the CRONSTURA OVIEDO PALACIOS COVIPAL CIA. LTDA., with the purpose of implementing the method of prevention and control over money laundering in the Company which emphasize topics of interest on money laundering that is product of other crimes that have developed throughout history, and they are carried out by criminal which engage in drug trafficking, white slave traffic, terrorism. This is the mechanism that was found to legalize the proceeds of these illegal activities which affect the financial system and the economy of the country.- So, This is the reason why control agencies have been forced to take measures to prevent the money from illicit activities can circulate our economic system. The Superintendence of Companies through the Financial Analysis unit requires the construction companies it report the detection of illegal activities as well as the implementing of the department of prevention and control of money laundering based on the adoption of resolution SC.DSC.G.13.010 published in the Official Record No. 112 of October 30, 2013issued by the Superintendence of Companies, where the mandatory creation of this department stands, regulated by a Code of Ethics and Policy Manual Procedures and control for the prevention of money laundering and other crimes.- Conclusion,- The department of Prevention and Control of money laundering. Will be responsible for controlling and monitoring the money coming into the company in responsible its sales to avoid being victims of money laundering. Because of that in the Company there is a lack of know edge on the topic and no procedures are applied to prevent it, and or reason they can be easy for the laundering.
Descripción : El presente trabajo de investigación está enfocado en la creación del departamento de prevención y control de lavado de activos para la CONSTRUCTORA OVIEDO PALACIOS COVIPAL CIA. LTDA., con la final de implementar el procedimientos de prevención y control en el lavado de activos en la compañía; en el cual se destacan temas de interés sobre el lavado de activos que es producto de otros delitos que se han desarrollado a lo largo de la historia, y que son realizados por organizaciones criminales que practican el narcotráfico, trata de blancas, terrorismo, y es este el mecanismo que se encontró para legalizar el productos de estas actividades ilícitas, las cuales afectan el sistema financiero y la economía del país; es por esta razón que los organismos de control se han visto obligados a tomar medidas para evitar que el dinero obtenido de actividades ilícitas pueda circular por nuestro sistema económico. La superintendencia de compañías por medio de la Unidad de Análisis Financiero obliga a las compañías constructoras a informar la detección de las actividades ilícitas al igual que la implementación del departamento de prevención y control de lavado de activos que se basa en la adopción de la Resolución SC. DSC.G.13.010 publicada en Registro Oficial No.112 de Octubre 30 del 2013 emitida por la Superintendencia de Compañías, donde se destaca la obligatoriedad de la creación de dicho departamento, normada por un Código de Ética y el Manual de políticas, procedimientos y control para la prevención de lavado de activos y otros delitos. El departamento de prevención y control de lavado de activos será el encargado de controlar y vigilar el dinero que ingrese a la compañía por concepto de sus ventas para evitar ser víctimas de lavado de activos, ya que en la empresa existe desconocimiento sobre el tema dicho tema y no se aplican procedimientos para prevenirlo y es por esta razón que pueden ser blanco fácil para el lavado de activos.
URI : http://dspace.espoch.edu.ec/handle/123456789/5913
Aparece en las colecciones: Tesis Ingeniero en Contabilidad y Auditoría CPA

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