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Título : Metodología para la evaluación del riesgo operacional: control y mitigación, aplicado a la Cooperativa Sumac Llacta Ltda., matriz Riobamba, provincia de Chimborazo, 2017
Autor : Estrada Gaibor, Ruth Isabel
Director(es): Andrade Martínez, Ana Cecilia
Tribunal (Tesis): Escobar Vargas, Iván Oswaldo
Palabras claves : CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS;AUDITORÍA;RIESGO;MAPA DE PROCESOS;CRÉDITO;RIOBAMBA (CANTÓN)
Fecha de publicación : 7-dic-2017
Editorial : Escuela Superior Politécnica de Chimborazo
Citación : Estrada Gaibor, Ruth Isabel. (2017). Metodología para la evaluación del riesgo operacional: control y mitigación, aplicado a la Cooperativa Sumac Llacta Ltda., matriz Riobamba, provincia de Chimborazo, 2017. Escuela Superior Politécnica de Chimborazo. Riobamba.
Identificador : UDCTFADE;22T0426
Abstract : The present research is a methodology for the assessment of operational risk, applied to Cooperativa de Ahorro y Crédito Sumac Llacta Ltda., with the aim of reducing the financial losses derived from poor management and risk events. For the analysis and evaluation of the problem, techniques such as; interviews and surveys were applied to managerial, executive, and operational staff which made it possible to determine that the entity does not have an effective policy in the risk management of its operational processes. In addition to the lack of identification, measurement, quantification, and prioritization of operational risk events at the departmental level, to ensure compliance with the regulations stipulated by the Superintendency of Popular and Solidarity Economy for the financial sector and involving their internal actors in their control and mitigation. The proposal describes the structure of the process map of the operational unit, the identification of segmented activities at risk in the threads of the vulnerable areas; Window, Credit and Portfolio Recovery. To assess the factors and events of their origin according to its impact and probability, an action plan was achieved. It resulted in the creation of at risk culture that favored the implementation of processes, standards an internal policies of the Cooperative, reducing its risk profile of partially to minimum, and helping to monitor the risk exposures; current and future.
Resumen : La presente investigación es una metodología para la evaluación del riesgo operacional, aplicado a la Cooperativa de Ahorro y Crédito Sumac LLacta Ltda., con el objetivo de aminorar las pérdidas financieras derivadas de una mala gestión de los factores y eventos de riesgo. Para el análisis y evaluación de la problemática se usó técnicas, tales como; entrevistas y encuestas aplicadas a nivel directivo, ejecutivo y operativo, que permitió determinar que la entidad no cuenta con una política efectiva en la Administración de Riesgo de sus procesos operacionales, además de la falta de identificación, medición, cuantificación y priorización de los eventos de riesgo operativo a nivel departamental, que garantice el cumplimiento de las regulaciones estipuladas por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria para el sector financiero y que involucre a sus actores internos en su control y mitigación. La propuesta describe la estructuración del mapa de procesos de la unidad operativa, la identificación de las actividades segmentadas bajo riesgo en los subprocesos de las áreas vulnerables; Ventanilla, Crédito y Recuperación de Cartera, para evaluar los factores y eventos de su origen según su impacto y probabilidad, que determinó llevar a cabo un plan de acción que dio como resultado la creación de una cultura de riesgos que favoreció el cumplimiento de los procesos, normas y políticas internas de la Cooperativa, aminorando su perfil de riesgo; de forma parcial a mínima, y contribuyendo a monitorear las exposiciones al riesgo; actual y futuras.
URI : http://dspace.espoch.edu.ec/handle/123456789/8020
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